ادارة التكلفة - Cost Management - تحديد الميزانيه determine budget

-

تقع هذه العملية في :

مجموعه العمليات : التخطيط planning

مساحة المعرفة knowledge area: ادارة التكلفه cost management

في هذه العمليه يتم تجميع التكاليف التقديريه لانشطة الجدول بغرض تحديد خط اساس التكلفه الاجمالي للمشروع. الهدف من هذه العملية هو معرفة كمية المبلغ المطلوب لتنفيذ المشروع، حيث يقوم مدير المشروع بحساب ذلك. نتيجه هذه الحسابات تسمى الميزانيه. يعتبر خط اساس التكلفه جزء من الميزانيه ويعتبر مدى تنفيذ المشروع ضمن هذه الاساس معيار لنجاح المشروع.

المدخلات والادوات والمخرجات 

OUTPUTS
TOOLS & TECHNIQUES
Input
Cost performance baseline
Cost aggregation
Activity cost estimates
he project funding requirements
Reserve analysis
Basis for estimates
Project document updates.
Expert judgement
Scope baseline

Historical relationships
The project schedule

Funding limit reconciliation
Resource calendars


Contracts


Organisational process assets
معظم مدخلات تقدير التكلفه في العملية السابقة تستخدم هنا مثل: خطة ادارة التكلفه cost management plan، خط اساس المجال scope baseline، جدول المشروع project schedule، سجل المخاطر risk register، اصول العملية التنظميه(السياسات، الاجراءت...). تقدير تكلفة النشاط activity cost estimates و اساس التقدير basis of estimate وهما من مخرجات تقدير التكلفه تستخدم كمدخلات لهذه العمليه. تقويم الموارد resource calendar (وهو سجل يحتوي على معلومات حول توفر الموارد). واي موافقات اخرى حول التكلفه لها علاقه مع عمليات الشراء او منتجات المشروع products for the project 
يجب على مدير المشروع اضافة (ادراة مخاطر النشاطات risk management activities) والاحتياطي reserves في التقدير.
خط اساس التكلفه cost baseline يحتوي على احتياطي الطواري contingency reserves. بحيث يمثل حجم التمويل الذي يملكه مدير المشروع لادارة والتحكم بالمشروع.
تكلفة الميزانيه cost budget يحتوي على الاحتياطي الاداري management reserves: وتعني كم كمية النقود التي يجب ان تتوفر لدى الشركه لاتمام المشروع
ما هي عملية تجميع التكلفه cost aggregation : هو عملية تجميع التكلفة من الاصغىر الى الاعلى بحيث يتم تجميع التكلفه بداية من النشاطات ومن ثم الى تكلفة حزم العمل work package costs ومن ثم الى تكلفه control account ومن ثم حساب تكلفة المشروع project cost.
الصورة التالية توضح كيفية انشاء الميزانيه create budget 


بعد الانتهاء من خط اساس التكلفه cost baseline و تكفلة الميزانيه cost budget يقوم مدير المشروع بعمل مقارنات لهذه الارقام باستخدام طرق التقدير مثل التقدير البارميتري parametric estimation، راي او حكم الخبير Expert judgment، المعلومات التاريخيه historical information، وبناء عليه يقوم مدير المشروع بعمل دراسه او بحث investigate للوقوف على الاختلافات بين طرق تقدير المشروع، وبناء عليه يتم اجراء بعض التعديلات  للوصول الى التقدير الصحيح. 
الشي الثاني الذي يجب على مدير المشروع التاكد منه هو تدفق الدفعات cash flow وهو تسوية حدود التمويل Funding Limit Reconciliation. حيث قد يكون التمويل غير متوفر عند الحاجه اليه، الامر الذي قد يؤثر على اجزء اخرى من المشروع وقد يسبب بعض التكرار لخطة ادارة المشروع او بعض وثائق المشروع.
خط اساس التكلفه Cost Performance Baseline
 هو عبارة عن موازنه مقسمه زمنيا الى مراحل